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如果你拥有海外资产，且该资产在一年内任何时候的总成本超过10万元，则须连同个人报税表一同填写核对海外收入报表（Foreign Income Verification Statement）表格T1135。 据Postmedia报道，虽然大部分人会同意，如果瑞士银行账户中的资产超过10万元，就应该申报，但人们可能并未意识到，即使是持有于加拿大非注册经纪账户的外国公司股份，例如苹果公司(Apple Inc.)或辉达公司(Nvidia Corp.)等外国公司的股份也必须披露。未能在T1135表申报海外资产者，每个未提交表格的课税年度均可能面临每天25元、最高2,500元的逾期申报罚款，外加欠税利息。 一个“尽职尽责”的纳税人犯错 而这正是一位安省纳税人所经历的事情，此人因未提交T1135表格，分别在2019年和2020年的纳税年度被罚款2,500元。她因不服向税务法庭提出上诉，案件于9月开庭审理。 在审讯中，该纳税人坦承她确实需要提交T1135表格，且迟交了，但就认为自己不应该被处以罚款，因为她在准备报税表时是“尽职尽责”的。 法官指出，纳税人可以透过两种方式满足尽职标准。首先，他们可以证明自己采取了合理的预防措施来避免导致处罚的事件。其次，纳税人可以证明自己对事实有所误解，而若他们知道真实情况，一个理性的人也会犯同样的错误。 然而，该纳税人并非第一次未能按要求提交T1135表。曾为美国公民的她，在父亲于2012年去世后，才意识到自己需要提交美国纳税申报表，但一直没有提交。她聘请了一名会计师来处理她的加拿大及美国的税务申报。会计师发现，她原本应该在2012年、2013年及2014年的税务年度提交T1135表格的。 2015年，这位会计师代表纳税人提交了一份自愿披露文件。该文件指出，纳税人“最初没有按时提交这些T1135表格，因为她错误地认为加拿大经纪账户中的海外持股不属于海外财产”。加拿大税务局接受了这份自愿披露文件，纳税人从而避免了每年2,500元的未申报罚款。 不再雇会计师报税代价高昂 这位纳税人于2018年放弃了美国国籍，并决定既然不再需要提交美国纳税申报表，她就无需再雇用会计师来帮她准备加拿大纳税申报表。事实证明，该决定代价高昂。 当这位纳税人自行提交2018年的报税表时，她研究了甚么是海外资产，因为她担心自己从父亲那里继承的美国个人退休账户（IRA）可能符合条件。在发现所使用的报税软体提供的定义令人困惑时，于是转向谷歌（Google）寻找答案。 在研究IRA的相关资讯时，并没看到任何提示，需要考虑在她加拿大经纪账户持有的美国持股成本的情况，从而填写T1135表。因此，她没有检视自己在2018年海外持股的成本是否超过10万元的门槛，事实证明，并没有超过，法官称这是“一个幸运的巧合”。 2019年，这位纳税人更换了经纪人，而新经纪人制定了新的投资策略，要求她出售许多现有持股进而购买新的投资。这些变化的最终结果是，她的海外资产成本超过了10万元，她又一次需要提交T1135表格。 这位纳税人自己准备了2019年和2020年的报税表，但由于她在提交2018年的报税表时确信自己不需要提交T1135表格，因此在提交这些报税表时并未重新考虑这个问题。 同为投资账户有不同对待 纳税人在准备她的2021年报税表时，最终意识到这个问题了，因为她受到新的经纪公司发来一份新的海外资产申报报告，上面列明她在美国的投资成本。这时，她意识到自己也应该为2019年和2020年提交T1135表格。她试图进行第二次自愿披露，但遭加拿大税务局拒绝。 法官对此表示同情，称这位纳税人是一个“负责任”的人，“会准时申报及缴交税款”。他还指出：“将加拿大经纪公司投资账户中持有的美国投资视为海外资产，这有点违反直觉。尤其是，当这些投资是在注册退休储蓄计划(RRSP)和注册退休收入基金（RRIF）内持有时，则不会被视为海外资产。” 在其他情况下，法官可能会相信一个理性的人也可能会犯下与纳税人相同的错误。但此人已经犯过一次错误，并且需要透过自愿披露制度以避免被处以罚款，一个理性的人会再次犯同样的错误吗？ 法官的结论是，他们不会这样，因为一个理性的人会对拥有海外资产的风险以及需要申报的责任保持高度警觉，并且“会采取谨慎步骤以确保自己不会再次落入同样的陷阱”。 况且，纳税人还反其道而行：她不再聘请会计师，而是自己报税。 因此，法官驳回了纳税人的上诉，维持了对逾期申报T1135表格的处罚。 图：加通社

卑诗省金融监管机构警告公众，切勿将任何资金存入一家位于北温哥华的货币兑换公司，该公司正因违反卑诗省《金融机构法》（Financial Institutions Act）而接受调查。 卑诗金融服务管理局（BC Financial Services Authority，BCFSA）于周五（3日）就以“Nick Financial”名义营运的“Fine Investment Inc.”向消费者发出警报。 警报指出，BCFSA正在调查这家公司在本省进行的“未经授权的存款活动”。 警示内容指出：“BCFSA已经认定Nick Financial及其唯一董事Ali Nikfarjam，以货币兑换计划的形式开展业务，涉及招揽和接受消费者存款，并承诺在一定期限后提供特定回报率。” 据称，此举已违反了卑诗省《金融机构法》，因为“该法禁止未经适当授权开展存款业务”。 警报建议民众避免在该公司存入任何资金，并关注BCFSA网站以获取最新信息，并就任何疑虑与监管机构联系。 目前将资金存放于Nick Financial的人士，应该会收到该公司与之直接联系，以及收到该公司与监管机构签署的承诺书副本。 该公司和Nikfarjam在承诺书中，承诺“立即停止”其吸纳存款活动，不再声称Nick Financial已获授权在卑诗省开展存款业务，并最迟在11月15日之前将通过存款计划收到的所有客户资金退还。 BCFSA表示，目前有在该公司存款的人士应该会在11月17日前收到还款确认。 该监管机构在新闻稿中表示，调查“仍在进行中”，并有可能采取进一步行动，包括对每项违规行为处以最高5万元的行政罚款。 图：官网

玛丽在2009年免税储蓄账户（TFSA）刚推出时便开设了账户，并每年都缴纳允许的最高额度，总共投入约10.2万加元。如今，她的TFSA已经增值到接近30万加元。 对于一位没受过多少教育、出身农家的百岁老人来说，这无疑是一笔不小的财富。而更令人称奇的是，她几乎没花什么力气管理，每年只花一两个小时。 图源：51记者拍摄   玛丽二十多岁时结婚，定居在安省南部小镇。等孩子长大后，她在镇上的珠宝店工作，并将大部分收入存进银行储蓄账户。几十年后，她在八十多岁时去银行开设了TFSA。理财顾问原本建议她把资金投入“进取型基金”，但在女儿和女婿的鼓励下，她选择了年费更低的指数基金。 玛丽喜欢简单易行的投资方式，且信任熟悉的银行。指数基金的分红自动再投资功能尤其吸引她，让资金在复利效应下不断增长，而她几乎不用操心。 在丈夫去世后，她用储蓄账户应付额外开支，但从未动用过TFSA里的钱。她安心地让账户资产静静增长。 账户里的投资赢家 RBC加拿大指数基金：跟踪S&P/TSX综合指数，总费用率0.66%。自2009年以来，分红已翻倍至2024年的每单位1加元。10月1日的收盘价为每单位 57.07加元。 RBC美国指数基金：跟踪标普500指数，总费用率 0.66%。2024年分红不多，但资本增值强劲，2025年10月1日的收盘价为每单位 57.58 加元。 这两个基金涵盖了加拿大和美国市值最大的公司，包括加拿大的皇家银行、道明银行、Enbridge、BMO、Shopify 等，以及美国的英伟达、微软、苹果、亚马逊、Meta、谷歌、特斯拉和巴菲特的伯克希尔。 今年夏天，玛丽身体一度下滑，所幸近来恢复。但这也引出了一个问题：账户持有人离世后，TFSA 会如何处理？ 玛丽已指定女儿们为受益人。这样一来，账户里的资产将直接转给女儿们，而不必经过遗产认证程序，避免了认证费用。根据规定，受益人会一次性获得分配，若她们的 TFSA 有足够额度，可将资金转入自己的 TFSA，从而继续享受免税增长。若额度不足，尽管领取时无税务负担，但之后的收益就要纳税了。 另一种方式是指定配偶或同居伴侣为“继任持有人”，这样账户可继续保持免税状态。但玛丽的丈夫早已去世，因此不适用。 稳健理财的典范 玛丽的TFSA虽没像一些案例那样突破百万，但她付出的时间和精力极少，却凭借多元化的低风险投资获得了良好回报。这种“少操心、低风险”的模式，成为许多普通人学习的典范。

加拿大虽然暂时避开了经济衰退，但未来几个月仍将面临困境，不少经济学家呼吁加拿大央行进一步降息。而凯投宏观(Capital Economics)则认为，降息幅度可能远超市场预期。 据金融邮报报道，目前，加拿大主要银行普遍预测央行将维持利率在2.25%或更高水平。但凯投宏观预计，利率可能会一路下调至1.75%。 加拿大央行在9月作出六个月来的首次调整，将基准利率降至2.5%，理由是经济增长放缓、通胀压力减弱。市场普遍预计10月将再次降息25个基点，但凯投宏观副首席北美经济学家斯蒂芬·布朗(Stephen Brown)认为，央行的行动可能更为激进。   布朗指出，美国关税冲击以及移民减少正在使美国经济陷入增长乏力的局面。尽管他预计美国经济不会正式陷入衰退，但“正徘徊在衰退边缘”。在这一背景下，加拿大经济也难免受到波及。   凯投宏观的报告预测，由于关税不确定性和移民减少带来的压力，今年加拿大国内生产总值(GDP)增幅仅为1%，失业率将在2026年初攀升至7.3%的峰值。尽管下半年出口和商业投资可能部分回暖，但家庭支出预计依然低迷。 通胀方面，布朗认为情况将逐步改善。他指出，核心通胀率近期维持在3%左右，但随着劳动力市场走弱以及联邦政府取消大部分针对美国的报复性关税，预计到2026年年中核心通胀将降至2%。 “核心和整体经济状况在未来几个月应该都会得到基本控制。”布朗表示，“因此问题不在于央行是否会降息，而是降息的幅度究竟有多大。” 凯投宏观预计，自10月起，央行可能在每次会议上连续三次降息，每次25个基点。这意味着利率将跌破央行估算的中性区间(2.25%至3.25%)。不过，随着经济逐步复苏和失业率回落，该机构也预测2027年底可能会迎来两次加息。 布朗同时提醒，未来走势仍取决于11月4日公布的联邦预算。他指出，总理马克·卡尼在财政紧缩上的语气愈发强硬，若政府大幅裁员，将对经济造成拖累，迫使央行提供更多货币支持。反之，如果预算中的财政援助超出预期，央行可能会相应收紧宽松力度。

很多加拿大人可能还不知道，银行可以“取消”您的银行账户，尽管这种情况并不经常发生。 CTV最近报道了一名安省男子的亲身经历，这名男子感到很震惊，仍然不完全清楚为什么。 托马斯·纳萨布（Tomas Nassab）说：“这毫无道理”，“我不是任何犯罪网络的成员。我也不从事诈骗。我只是一个想在这个加拿大社会混日子的普通人”。 纳萨布表示，他已经是加拿大皇家银行（RBC）的客户近 30年了。他在 RBC 拥有信用额度、信用卡和投资，并且还负责管理父母在该银行的账户。   纳萨布表示，当他试图转移投资资金时，却遇到了难以获得现场服务的困难，因此他向银行投诉。   纳萨布说：“我向几位分行经理和一位地区社区经理投诉，七天之内我就被告知我的所有账户都将被关闭”。 纳萨布称他收到了加拿大皇家银行的一封信，信中部分内容表示“我们无法再继续与你们的银行业务关系”，并告知他必须在 30 天内关闭账户并将钱转出银行。 纳萨布说：“我们建立了良好的投资组合，并始终尊重银行，但期望获得足够的服务......却在没有任何解释的情况下被彻底撤职，这非常令人失望”。 纳萨布表示，他向皇家银行提出上诉，希望推翻这一决定。他说：“我希望各级银行能够明确原因，并改善客户服务”。 纳萨布认为自己不应该因为抱怨客户服务而被关闭账户。 RBC的一份发言人在一份声明中表示：“客户或银行可以选择终止银行业务关系。加拿大皇家银行只有在全面审查情况后才会做出此类决定。如果银行确实决定终止银行业务关系，我们会在过渡期内与客户合作，并给予他们时间做出其他银行安排”。 “虽然我们无法对这一特殊情况的具体细节发表评论，但我们可以肯定的是，有关客户关系的决定从来都不是轻易做出的”。 银行关闭账户的原因包括涉嫌洗钱、违反欺诈政策、辱骂或不尊重行为。 如果决定终止合作关系，银行无需解释背后的原因。但是，他们必须给予前客户足够的时间来转移资金和投资。 如果您觉得银行错误地告知您将关闭您的账户，您可以向银行服务和投资监察员 （OBSI）提出投诉。

随着人口老龄化加速，人们愈发的关注加拿大养老金计划(CPP)是否能够继续的稳健运行下去？ 毕竟，根据Financial Post的数据，加拿大65岁及以上老年人口占比在过去20年持续上升，从2005年的13%增至2025年的约19%，加拿大统计局的模型预测，50年后这一比例可能高达32%！ 欧美等地养老金库存告急 在美国，2025年社会保障基金(美国版CPP)的受托人报告警示称，该基金可在2033年前支付100%的法定福利，但届时储备将耗尽，之后只能支付77%的福利，除非国会采取措施弥补资金缺口。   欧洲一些主要采用现收现付制的国家，如德国、法国、意大利和西班牙，也因老龄化加剧而面临类似难题：领取养老金的老人越来越多，而年轻缴费者不足，迫使政府调整移民政策以缓解社保系统压力。   加拿大的养老金还算稳当 与欧洲现收现付制不同，加拿大养老金计划(CPP)是部分基金制，仅部分依赖当前缴费者。 加拿大养老金投资委员会(CPPIB)截至6月30日报告资产约$7.32万亿，本季度增长$1.7万亿，其中一半来自投资增值，另一半来自缴费超出发放金额。 联邦、省及地区财政部长每三年评估CPP健康状况，由首席精算师办公室审计。上一次评估在2022年12月提交国会，结论是：以现有缴费水平，CPP在未来75年内将保持财务可持续性。 这也得益于上世纪90年代实施的改革。当时CPP采用现收现付制，而1997年联邦与各省区达成一项重要改革协议，决定逐步提高缴费率，并将投资策略从低风险的政府债券转向涵盖公共及私人股权等回报更高的资产类别。 正是这一代人的未雨绸缪，为现在CPP的长期稳定奠定了坚实基础。 加拿大暂不推迟退休年龄 尽管已经有人担心加拿大养老金计划(CPP)的退休年龄可能受到影响，从而被推迟，但目前并无迹象显示将进行此类调整。 不过，早在2012年，联邦政府曾提议将另一项退休福利——老年保障金(OAS)的领取年龄从65岁逐步提高至67岁，原计划于2023年至2029年间分阶段实施。然而，该提案已于2016年被撤销。 与CPP不同，OAS的领取并不基于工作期间的缴费，而是取决于申请人在加拿大的居住年限。其资金并非来源于专门的投资积累，而是直接从政府税收中拨付，因此未来面临一定的财务压力风险。 为了增强制度的公平性，加拿大目前已对高收入退休人群实施收入测评，并征收相应的养老金回收税。 世界多国已因社保压力推迟退休年龄。今年早些时候，丹麦宣布将退休年龄从现行67岁逐步提高到2030年的68岁、2035年的69岁、2040年的70岁，适用于1971年后出生、明年满55岁的人群。 尽管推迟退休年龄在年轻选民中不受欢迎，但随着寿命延长、纳税人减少、退休者增多，改革趋势难以避免。 CPP与OAS,仍需个人储蓄补充 2025年，CPP最高退休金从60岁的每年$1.1万元到70岁的$2.44万元不等。 若提前领取，金额会相应降低。65岁时的最高养老金为每年$1.71万元，但实际平均领取金额仅为约$1.01万元，主要原因在于大多数参保人在工作期间未能持续按最高缴费基数缴纳。 CPP在计算养老金时设有一定的灵活性，允许扣除因育儿导致的低收入或零收入年份。 此外，通过与其他国家签订的社会保障协议，移民也可将在海外缴纳的养老保险年限用于增加其在CPP或老年保障金(OAS)中的权益。 自2019年起实施的CPP增强计划，将在未来逐步提高退休人员的养老金水平，同时相应增加缴费率，确保计划的长期财务可持续性。 总体来看，CPP相较于许多国家的养老金体系更为稳健;而OAS则因其非缴费性质，资金来源更为脆弱，未来仍将持续对联邦财政构成压力。 不过，仅靠CPP和OAS仍难以满足大多数加拿大人的退休生活需求。 即便将两项福利均推迟至70岁领取并获取最高额度，每月合计金额也仅略高于$3000元。因此，加拿大人仍需积极储蓄，但至少无需担心CPP的稳定性——它或许不够丰厚，却并非岌岌可危。

它证实了美国的税法在顶级富豪那里是累退的，而不是累进的 ——安妮·劳瑞加州大学伯克利分校官网截图，标题为《超级富豪与你我不同，他们的税率更低》。该校几位经济学家的共同发表了一项最新经济研究成果，他们发现最富有的 400 名美国人的实际总税率近年来急剧下降，比普通美国人缴纳的税款占比更低。它证实了美国的税法在最高层是累退的，而不是累进的。为什么马斯克缴税率那么低？撰文：溪边愚人编辑：新约客，溪边愚人说到税务政策的不公平，我们经常举例的是，富人所付税率远远低于普通人的。沃伦·巴菲特有一句著名的话是，他的秘书所付税率比他高，这不公平。而埃隆·马斯克和杰夫·贝索斯等人则经常因为有过缴纳零联邦税的时候，被揪出来作为不公平纳税的典型。按理说，美国的所得税是累进税，收入越高缴税率也越高。比如，2024 年单一纳税人的联邦所得税税率和税级如下表：就是，不管你收入多少，在同一个税级所有人都付同样的税率。收入越高，税级越高，税率也越高。收入高于 609351 美元的人，所有高于这个数字的部分都必须缴纳 37% 的最高边际税率。那怎么会马斯克的税率就比我们低了呢？富人狂揽“福利奇迹”一、不领工资逃避税率最高的所得税我们都知道马斯克没有从 SpaceX 或特斯拉领取薪水或现金红利。他的报酬来自于他在公司的大量所有权股份（股票期权），以及他从公司发展中获益的能力。对富人来说，所有不同种收入中，工资收入的所得税税率是最高的，其最高边际税率为 37%。股票收益所缴的资本利得税仅为 15-20%。马斯克不领工资，就避免了相对较高的所得税。假设马斯克从股市中取出 100 万美元，那么他就必须缴纳 15-20% 的资本利得税，按最高值 20% 算就是 20 万美元。如果这是他的工资收入，根据上面的表格，所纳所得税税款总值接近 33 万。以这样的方式，马斯克每卖 100 万美元股票，就能少缴税款十多万。所以，马斯克不领薪水，是变相逃税的一种手段。这也是富人的普遍做法。马克·扎克伯格在 Meta 公司的基本工资为 1 美元。贝索斯的年薪一直维持在 8 万多美元。二、不卖股票逃避资本利得税马斯克的主要收入来自于股份。卖股票的话，只需要付 20% 的资本利得税。但就是这 20% 的资本利得税他也不愿意付。像他那么富有的人，需要用钱可以用股票作为抵押从银行贷款。银行贷款利率一般为 3-7%，这可比 20% 的资本利得税，或者 37% 的最高边际所得税率划算多了。三、利用遗产继承税收漏洞逃避资本利得税纸醉金迷的镀金时代（镀金时代指 Gilded Age，大致从 1865 年持续到 1898 年）将美国巨大的贫富差距暴露无遗。那是一个极度不平等、政治腐败和社会动荡的时期。1913 年出台的资本利得税和 1916 年出台的遗产税是美国人阻止财富集中的努力。遗憾的是，这些税收政策很快就因各种修改或新的立法，充斥了法律漏洞。1921 年生效的成本垫高税法，更是将资本利得税淡化到对超级富豪几乎没有作用。本文前面已经谈到富豪通过抵押贷款逃避资本利得税，那么，等到人死了，子女继承遗产时，总该对资本利得税算总账了吧？嗯，如果没有成本垫高税法，的确是这样。但有了成本垫高税法，就是一个完全不同的故事了。上图是真实数据：如果有人在 1978 年买了 1000 美元标普 500 指数基金，到 2021 年加上收益就是 31823 美元了。那么想象一下这样的例子：甲某购买了 1000 美元的股票。到其死亡的那天，这些股票的市值已经达到 10 万美元。按理，甲某的遗产继承人如果出售这些股票，就必须缴纳 10 万美元与 1000 美元差价的增值税，也就是 15%-20% 的资本利得税。但是，成本垫高税法允许按照原财产所有人死亡之日的公平市场价值对继承资产进行重新估值。就是说，甲某股票继承人的股票购入价被重新设定成甲某死亡日的股市价格。这个购入价的重新设定，彻底抹去了以前所有的增值，抹去了所有的资本利得税。如果财产继承人选择在继承财产那一天卖出，他们不需要缴纳任何资本利得税，因为相对于新的股票购入定价，股票没有任何增值。成本垫高税法极大地减少甚至免除了财产继承人后来出售财产时的资本利得税。下图是根据 2022 和 2023 年的数据所做的成本垫高税法与资本利得税年收入的比较，包括对随后几年这两个数据的预期。图中所示数据以十亿美元为单位。蓝色代表因成本垫高税法损失的税收，灰色代表当年的成本垫高税法总收入。可以看出，成本垫高税法造成的收入损失几乎占资本利得税年收入的四分之一，而且其趋势是占比越来越高。富人以这样的方式花钱，银行收获了利息，政府一分钱税也没收到。这意味着政府税收不断减少，同时财富的集中越来越加剧。上面只是说股票。那些超级富豪还有很多收藏，很多房产，都是不断增值的东西，都可以享受成本垫高税法带来的“福利”。啧啧！对富人来说，堪称福利奇迹！富人纳税比你我都低既然有这么多的税务漏洞，本文开头所提到的富人所付税率远远低于普通人的税率，自然就不奇怪了。我们来看看具体数据。上图是美国最富有的 400 个富豪与底部 50% 纳税人的实际平均税率历史图表(1960-2018)。可以看出，上世纪六七十年代，最富有的 400 名富人的税率远高于底层 50% 纳税人的税率。1980 年是个大转折点，随后的总趋势就是两者越来越接近，直到最后底层的税率终于超过了最富有的人的税率。再看看州税的情况。上图是非老年居民州和地方平均实际税率占收入的比例。最左边收入为底层 20% 的人的税率是 11.4%，最右边收入为顶部 1% 的人的税率是 7.2%。自左往右，收入不断增加，税率却在不断降低。今年 8 月底，加州大学伯克利分校颇具影响力的经济学家埃马纽埃尔·塞兹(Emmanuel Saez)、丹尼亚甘(Danny Yagan)和加布里埃尔·祖克曼(Gabriel Zucman)以及加州大学伯克利分校博士生阿克坎·巴尔基尔(Akcan S. Balkir)共同发表了一项最新经济研究成果，指出超级富豪与你我不同，他们的税率更低——最富有的 400 名美国人的实际总税率近年来急剧下降，与普通美国人相比，他们现在缴纳的税款占实际收入的比例更低。每年，美国的顶级富豪们都会用亏损来掩盖自己的收入，并利用其他“富有创意”的会计策略来守住自己的财富，因为税法允许。结果，美国的亿万富翁缴纳的税率不仅比许多百万富翁还要低，事实上，比许多中产阶级专业人士还要低——他们的税率并非1%，甚至不是0.01%，而是0.0002%。《大西洋月刊》发文（上图，作者安妮·劳瑞[Annie Lowrey]）说，这个新研究是一项技术性壮举，它将企业盈利、私人财富和个人纳税额等数据结合在一起。它证实了美国的税法在顶级富豪那里是累退的，而不是累进的。公平吗？合理吗？超级富豪花钱的方式和税务漏洞告诉我们，如果不征收财产税，他们就等于可以一直逃税，等到子女继承遗产时，本来该付的资本利得税又在遗产继承的那一刻被全部抹去了，一代代如此循环。他们如此富有，却逃避了巨额税款，没有人能说这是公平的吧？但要立项财产税，难度非常大，反对的声音不仅大，而且还找到了很多愿意听的耳朵。只是，那些耳朵都听对、听懂了吗？反对财产税的声音大很正常，富人都是有资源的人，制造点声音有何难。奇怪的是，很多与财产税根本无缘的人也会害怕财产税，好像过几天这个税就会征收到他们头上似的。以参议员伊丽莎白·沃伦所提出的财产税草案为例，那只是对财产超过 5000 万的人征收 2% 的财产税，而且只是针对超过 5000 万的那部分财产征税。与这样的税收有关的人真的不多。但这就是富人玩的把戏，让你觉得似乎自己也会成为该税收政策的受害者，从而加入他们的反对行列。富人的另一个把戏就是大叫这是二次纳税，造成所有人的恐慌，似乎私有财产不再有保障了。首先，如本文前面所述，马斯克的财富基本上都是从来没有交过税的，根本就不是二次纳税。相反，不对他征收财产税才是不公平，不合理。第二，二次纳税并不是什么新鲜事，谁家买了房能逃避房地产税的？而房地产税是妥妥的二次纳税。普遍老百姓辛辛苦苦攒了一点点房产都必须一直缴房地产税，那些富人和超级富豪拥有的巨额资产却都是免财产税的，公平吗？合理吗？还有一个反对财产税的理由是，如何估值财产太复杂，财产税不实际可行。可是，财产税只是针对非常富有的人，这些人都有足够的资源来应付财产税的复杂性。我们只需要保证税法的设计不会给普通老百姓带来额外的负担就行了。贫富差距继续扩大越是富有的人税率越低，其结果就是贫富差距的继续扩大。上图为按收入组别分列的成本垫高税法优惠份额，可以看出，收入最高的五分之一人口从成本垫高税法中获得一半以上的税收优惠，其中顶尖 1% 的富人享受优惠占比为 18%，顶尖 5% 的为 21%。上图是 1993-2023 年按年份分列的美国收入最高的 1% 的家庭与中产阶级家庭的财富份额。这里的中产家庭指收入在第 20 个百分点到第 80 个百分点之间的家庭。图中红线代表收入最高 1% 的家庭，蓝线代表中产阶级家庭。可以看出，现在美国收入最高的 1%的家庭比中产阶级整体拥有更多的财富。在美国，财富差距比收入差距要大得多，因为财富随着时间不断积累，而且一代代传承。在大部分美国人根本没能力攒钱投资的情况下，富人的财产不断增加，顶端富人所占财富比例就越来越高。上图显示的是川普政府的“大美丽法案”对分配的影响——按收入水平分列的 2026 年税后收入的美元变化。自左到右收入水平由低到高，最左边是负数，就是说，该法案会造成底层收入的人收入降低。而受益最大的是最右边的，也就是最富有的人。一句话，“大美丽法案”就是一个继续扩大贫富差距的法案。堵住漏洞势在必行富人税率比中产低，富豪的税率最低，与我们所设计的累进税初衷是不相符的。所以，税收漏洞必须堵住，征收财产税势在必行。富人逃税的手段很多，也很复杂。我们这里说的只是最简单的，也只是谈了个人税，没有涉及复杂得多，同样有很多漏洞的企业税。这些富人声称所有手段都合法，其实，有些合法，更多的属于灰色地带。我们需要税法改革，堵住漏洞，包括尽可能去除灰色地带。资本利得税低于所得税，最主要原因就是考虑到这是二次税收，因为很多人投资股市的是税后钱。这其实也说明了，不管马斯克的收入来自月薪还是股市，都应该按照所得税纳税才公平。他能够逃避所得税就是政策漏洞，必须堵。《减税与就业法案》中的某些遗产税条款将于今年年底到期，这是一个考虑改革遗产税的机会，包括如何处理死亡时的资本利得。我们需要的是一个能够让处于经济底层的人受惠，而富人公平、合理纳税的政策。贫富差距越来越大，这个趋势就是走向民主的反方向。要打破这样的恶性循环，还在乎美国民主制度的选民，就必须支持减小贫富差距的政策，对造成贫富差距扩大的政策和政客说“不！”参考资料https://www.irs.gov/filing/federal-income-tax-rates-and-bracketshttps://www.youtube.com/watch?app=desktop&v=wkiO0_uSJAkhttps://www.pgpf.org/article/what-is-the-stepped-up-basis-and-how-does-it-affect-the-federal-budget/https://www.reddit.com/r/povertyfinance/comments/1cf3s15/top_1_of_us_earners_now_have_more_wealth_than_the/https://itep.org/whopays-7th-edition/https://news.berkeley.edu/2025/09/04/the-ultra-rich-are-different-from-you-and-me-their-tax-rates

10月2日晚，不断创下新高的黄金价格，突然大幅度跳水，持续走低，一度跌破3820美元/盎司，日内较最高点回落约80美元，一度跌超1%，此前一度大涨超1%至3896美元/盎司。现货白银日内跌幅超2.00%，现报46美元/盎司，此前一度站上48美元/盎司。美股方面，走势跟黄金价格相似，开盘一度续创历史新高，随后高开低走，标普500指数创纪录高开后转跌。消息面上，随着美国联邦政府关门进入第二天，特朗普考虑裁撤“成千上万”名联邦雇员的方案，风险偏好受挫。共和党人试图以“永久缩编联邦机构”为筹码，促使民主党投票重开政府。白宫称裁员或将很快启动。特朗普计划与白宫预算主管拉塞尔·沃特会面，讨论潜在裁减。本周关门导致的“数据熄灯”也牵动市场神经。劳工部几乎全面停摆，9月非农就业报告将无法在周五发布。周三早间ADP数据显示私营部门就业上月下滑，叠加关门影响仍待评估，市场预计美联储将在10月会议上宣布降息。受OpenAI完成员工股权转让、估值跃升至5000亿美元、成为全球最具价值初创公司提振，纳斯达克100指数一度连创历史新高，但涨势难以为继，AI乐观情绪有所降温。个股方面，特斯拉季度交付意外增加，股价却大幅跳水跌近3%。Vital Knowledge的Adam Crisafulli表示，交付数据“明显好于表面预测，但低于市场真实预期”，而唱空者认为电动车市场正步入下行周期。特斯拉的走弱拖累了美股主要指数。原油连跌第四天。受市场预期OPEC+将加快恢复闲置产能、全球供过于求担忧加深影响，WTI原油跌破每桶61美元，触及四个月低位。降息押注方面，利率期货完全定价本月底美联储降息25个基点，并认为12月再降一次的概率约为80%，以支撑劳动力市场。摩根资产管理全球利率投资组合经理Kim Crawford表示：“如果深入看劳动力市场数据，这不仅仅是AI的结构性问题，也不仅是移民减少的问题，你会看到周期性需求走弱。最清晰的一点是工资增速——美国的工资增长正在乏力。”策略师指出，历史上政府关门对宏观影响通常有限。白宫周三的记者会上，副总统JD·万斯表示，他不认为这次关门会持续很久，但如果拖上几天或几周，将出现裁员。中国资产方面，中概股指数涨约1%。

如果你是加拿大的房主，并且曾经租赁过暖通空调系统(HVAC)，你可能有资格申请分得一部分数百万加元的和解金。 安大略省高等法院已经批准了一项1700万加元的和解，该和解来自针对HVAC供应商 Crown Crest、Sandpiper Energy Solutions、Simply Green Home Services 和 HCSI Home Comfort 的集体诉讼。 该集体诉讼指控这些公司违反了消费者保护法，通过购买租赁协议中的权益，从个人处收取资金，并在个人住房上登记担保权益通知(NOSIs)、产权负担或“留置权”。   “此次和解并不构成被告的责任、过错或疏忽的承认，和解是在没有任何指控被证明成立的情况下达成的，”集体诉讼网站写道。   根据代表集体诉讼成员的 Sotos LLP 律师事务所的说法，此次集体诉讼适用于 加拿大所有人(魁北克居民除外)，只要他们在 2013年7月17日至2025年1月15日 期间，直接或间接签订了涉及上述公司之一的HVAC或与HVAC相关设备的消费者租赁协议。发起该协议的供应商并不重要。 根据某些标准，法院文件指出，一些集体诉讼成员将获得取消和免除总额为1350万加元的未付租赁款项，并将租赁设备赠与集体成员，不再需要额外付款或承担义务。 该和解还将对与被告的租赁协议下的年度付款增长设立永久上限 3.5%，并将某些HVAC设备租赁的买断价格降低 25%。 如果你已经支付了退出租赁的费用，你有资格在和解中收回部分或全部款项。 那些为了移除NOSI而支付过费用的人有资格获得现金赔偿。根据集体诉讼，具体金额将取决于收到的申请数量。 如何申请和解金？ 符合条件的加拿大人只有几天时间提交申请 —— 截止日期是10月2日(周四)，请务必在集体诉讼网站提交申请。 如果你向被告支付了买断费或解除费来移除NOSI，你可以提交申请要求现金赔偿。 仍与这些公司有有效租赁合同的加拿大人可以提交申请要求取消租赁。 集体诉讼成员可以选择通过Interac 电子转账或支票收到赔偿。如果选择支票支付方式，将额外收取2加元的费用。

德勤最新报告指出，加拿大经济将在2026年迎来复苏，GDP增长可达1.7%。但专家警告，这一前景建立在关键前提之上：加拿大必须继续享有对美出口的关税豁免，否则反弹恐成泡影。 图源：Global News   德勤（Deloitte）周一发布的报告指出，加拿大经济预计将在2026年迎来反弹，但前提是，加拿大必须维持在美国关税的关键豁免。 根据德勤2025年秋季经济展望，加拿大预计在2025年的GDP增长率为1.3%，到2026年将小幅上升至1.7%。 “最大的亮点在于，我们不再预期经济会陷入衰退。但这并不意味着我们不会经历一段非常缓慢的增长期。我们仍然认为，经济将在2025年下半年举步维艰。”德勤加拿大首席经济学家Dawn 表示。 然而，这有一个关键前提。 目前，只要符合《加美墨协定》（CUSMA），加拿大对美出口的大部分产品可免于特朗普的关税。经济学家们认为，这些豁免在很大程度上缓冲了贸易战对加拿大的最严重冲击。 图源：Global News Desjardins说：“当然，很多因素必须同时发挥作用。其中之一就是我们能够维持目前的关税豁免，只要符合CUSMA协议，我们的出口就能继续免关税流向美国。这是一个非常广泛而重要的假设。” 报告指出，CUSMA的关税豁免意味着，加拿大95%的对美出口要么免关税，要么关税极低。 “因为我们的平均关税水平将低于美国的许多其他贸易伙伴，这将为加拿大的出口市场在明年表现得更好埋下种子。” 根据经济学家的定义，经济衰退是指一个国家的GDP连续两个季度收缩。德勤的报告称，加拿大经济在2025年第二季度（4月、5月和6月）达到“低点”，但将避免技术性衰退。 报告写道：“今年增长将依然疲弱，但这为2026年的更好前景奠定了基础。” 不过，报告补充说，加拿大钢铁、铝材和汽车等行业仍将继续受到美国特定关税的冲击，制造业压力不减。 此外，报告称，加拿大的失业率在8月达到了7.1%的高点，但“未来不太可能再显著上升”。 德勤的预测还预计，“房地产市场将迎来非常缓慢的复苏”。在经历了买家观望的低迷一年后，预计到2026年，住房市场将迎来大量需求。

本周末，你的银行账户里可能会多出几百加元，因为本年度最后一笔商品及服务税/合并税（GST/HST）的退税将在周五发放给符合资格的加拿大人。 这笔免税补贴每年发放四次，旨在帮助低收入和中等收入家庭抵消他们在日常消费中已支付的GST或HST。大多数加拿大人在报税时就会自动被评估是否符合领取资格。 图源：51记者拍摄   目前，加拿大的GST税率为5%，不过在像安大略这样的省份，GST与省销售税合并为HST。安省居民在大多数商品和服务上需支付13%的HST。 这次付款紧随安省周三小幅上调最低工资之后到来，正值生活成本危机期间，食品杂货价格涨幅已超过通胀。   谁可以领取GST/HST退税？ 加拿大居民通常在年满19岁时即可领取。若未满19岁，则必须已婚或同居，或在福利期内与子女共同生活。 新移民需在加拿大居住至少一个月，并在付款月份的月初仍居住在加拿大。若即将年满19岁，只要生日在付款日期之前，且上一年度已提交报税表，也可领取。 若父母处于共同监护状态，可能有资格分别领取孩子的一半退税。 收入上限则取决于家庭子女数量和婚姻状况。2024年，单身人士的家庭净收入须低于： 无子女：$56,181 一个子女：$63,161 两个子女：$66,841 三个子女：$70,521 四个子女：$74,201 已婚或同居者家庭收入上限为： 无子女：$59,481 一个子女：$63,161 两个子女：$66,841 三个子女：$70,521 四个子女：$74,201       我能拿到多少钱？ 自7月起，加拿大税务局（CRA）已将部分福利上调2.7%，以应对通胀。这比2024年的4.7%和2023年的6.3%涨幅要低。 退税金额取决于上一年度的家庭净收入、婚姻状况以及符合条件的子女人数。周五的最高金额为： 单身人士：$533 已婚或同居伴侣：$698 每个19岁以下子女：额外$184 CRA可能会在以下情况下重新计算退税金额：重新评估报税、子女满19岁、婚姻状况改变、抚养子女数量改变、收款人去世或改变子女监护安排。 如何领取？ 若已在CRA开通直接存款，资金将在周五自动存入银行账户；否则将收到支票。若付款未按期到账，需等待10个工作日再联系CRA。 这是今年的最后一笔款项，前三笔分别在1月3日、4月4日和7月4日发放。下一笔将在2026年1月5日发放。 如何申请？ 大多数加拿大人无需单独申请，只要报税即可，即使没有收入。 新移民无需提交首份报税表即可申请。如果没有子女，可在线申请；如果有19岁以下子女，则需下载并邮寄纸质申请表，同时附上子女出生证明。 若你符合领取加拿大儿童福利金（CCB）的资格，可以通过相应表格申请，同时也会用于评估GST/HST退税资格。

数位媒体广告公司QMMM控股公司宣布建立加密资产储备后股价狂飙，如今遭到美国证管会（SEC）勒令暂停交易，理由是股票可能遭到社群媒体炒作人士操纵。路透数位媒体广告公司QMMM控股公司的股价在最近不到三周的时间内狂飙近1,000% ，如今这档股票遭到美国证管会（SEC）勒令暂停交易，理由是股票可能遭到社群媒体炒作人士操纵。QMMM的股价自本月稍早宣布让公司建立“多元化的加密货币财务准备”后，迄今已上涨959%，上周五(26日）收盘报每股119.40美元，已远高于月初时约每股5美元的价位。上述财务规划初步为规模1亿美元，目标锁定投资比特币、以太币与Solana。QMMM在9月9日发出的新闻稿中还宣布“战略性进军加密货币领域”，并提到将利用AI与区块链技术。SEC周一表示，“不明人士”在社群媒体上推荐买进QMMM，这可能操纵了股价，但SEC并未表明这些贴文的张贴时间。SEC表示，此次暂停交易是暂时性的，预定10月10日美东时间23时59分结束。这类买进并持续囤积各种加密货币的企业年来愈来愈受到市场青睐，但其中一些公司股价已出现大幅下跌。SEC周一同时也暂停了“数智集团”（Smart Digital Group）的股票交易，理由类似。该公司上周宣布将建立“多元化加密货币资产”，聚焦投资比特币与乙太币等数位资产，但此后股价却大跌。QMMM与Smart Digital Group都没有立即回覆置评请求。

遗产规划是许多加拿大退休人士都会面临的难题。尤其是在年满72岁后必须按规定提取注册退休收入基金(RRIF)最低提款额，这往往会抬高收入水平，进而增加个人所得税，并可能导致老年保障金(OAS)的回收。 如果再加上居住在税率较高的省份，整体税负就会更加沉重。而在身故时，RRIF中的资产会被视为当年一次性出售，导致当年收入和税负成倍增加。 针对这一普遍困扰，加拿大理财专家 Allan Norman 曾在《国家邮报》(National Post)的专栏文章中指出，加拿大人虽然无法避免基本的税制安排，但可以通过合理规划减轻遗产税负。   他的建议包括：在确保生活无忧的前提下，提前向子女转移部分财富，从而避免未来在遗产继承时集中纳税;同时，应善用家庭整体的税收优惠账户，例如RRSP、TFSA、RESP和首次置业储蓄账户(FHSA)，帮助子女逐步建立家庭财富。   Norman强调，不应只聚焦在死亡时的最终税额，而是要综合考虑RRIF的长期优势。RRIF的延税增长效应可以在一定程度上抵消未来一次性征税的压力。若提前提款并转入非注册账户，不仅需要为投资收益缴税，还会增加遗嘱认证费用，最终可能导致留给继承人的遗产更少。相比之下，让资金在RRIF中继续复利增长，往往更有利于保全财富。   他提醒，加拿大人在做遗产规划时，最好请专业理财师测算不同提款策略下的长期效果，以便清楚了解哪种方式最能减轻税负，最大限度保留家庭财富。

加拿大经济未来的走向越来越依赖于美加墨协定(USMCA)的谈判进程。德勤加拿大最新发布的秋季经济展望报告指出，虽然降息与联邦财政支出有望在2026年带来一定复苏，但能否维持关键出口的免关税待遇，将决定加拿大是走向缓慢复苏还是深陷衰退。 增长数字令人失望 德勤预测，加拿大国内生产总值(GDP)将在2025年仅增长1.1%，到2026年也仅为1.6%。经济回暖的支撑因素主要来自借贷成本下降、基建支出增加和企业投资上升。然而，如果美国取消对加拿大部分关键出口的关税豁免，到2030年加拿大的GDP将比基准预测低2.5%。   德勤首席经济学家德嘉丹表示：“这不是一个高速增长的故事，但我们希望能够渡过这一时期，为未来的增长奠定基础。”   USMCA审查成为关键考验 川普政府的新关税政策已经波及到部分加拿大产业，尽管细节仍未完全明确。加拿大能否在与华盛顿的谈判中守住关税豁免，成为左右未来经济走向的最大不确定性。USMCA审查不仅涉及关税，还可能触及原产地规则、劳工标准及数字贸易等方面，一旦失去豁免，将对两国经济造成“双输”的局面。 蒙特利尔银行策略师雷策斯指出，目前无法假设豁免能够长期保留，“这正是笼罩在企业与政策制定者头上的最大不确定性。” 内部困境依旧存在 即便维持豁免，加拿大内部的结构性问题仍然制约增长。报告指出，加拿大的劳动力市场疲弱，房地产市场低迷，省际贸易壁垒和有限的出口能力也使得企业难以及时将产品推向市场。 C.D.豪伊研究所数据显示，美国在机械与设备上的人均投资达到1.28万美元，而加拿大仅为4100美元，差距悬殊。德嘉丹强调，如果政府能够减少繁琐的审批流程，将有助于企业更快地投入资本。 复苏迹象微弱 加拿大统计局数据显示，7月GDP环比增长0.2%，为四个月来的首次上升。采矿业和制造业在此前大幅下滑后出现回升，但钢铁产量因关税压力继续下跌19%，零售业也萎缩了1%。住房需求与较低借贷成本可能成为一定的支撑，但整体复苏仍显脆弱。 全球机构预期一致 经合组织(OECD)、加拿大皇家银行、多伦多道明银行和蒙特利尔银行的预测均显示，加拿大未来两年的增长前景有限，复苏预计要到2026年才会逐步显现。几乎所有机构都强调，贸易政策，尤其是USMCA的审查结果，将是决定加拿大能否真正走出低迷的关键。 德嘉丹总结道：“要做的事情很多，没有一件是容易或快速的。但如果条件向好，加拿大最终有望走上更坚实的增长之路。”

加拿大联邦政府的学生工，从2024到2025年，人数直接缩水了快20%。 加拿大财政委员会的数据公布：2024年3月底还有9,120名学生在联邦公职部门打工，一年后这个数字只剩7,370。 加拿大税务局可谓是学生裁员最狠的地方。   2024年3月还雇着1,356名学生，结果一年后只剩下268个。   税局发言人Etienne Biram发邮件解释说，这都是“财政现实”逼的。 2025年3月，联邦政府里的学生人数掉到了2017年以来的最低点，当年才6,281人。 加拿大专业雇员协会的会长Nathan Prier吐槽：这些年来学生岗位、临时工、合同工的缩减，全是“悄悄刀法”，静悄悄的削减。 Prier还说：“学生往往是最有动力、最有创意的新人，想在公共服务里干出一番事业。但这种削减思路，直接让当下队伍元气大伤，还把未来最聪明的一批人拒之门外。” 与此同时，年轻人失业率在7月飙到14.6%，创下2010年9月以来最高（疫情年不算）。 财政部长Champagne早前就预告过了：秋季预算里要对公共服务做“调整”，换句话说就是继续省钱。 他已经收到各部长提交的削减方案，未来三年砍15%。 总理Carney竞选时承诺过：政府雇员人数要“封顶”，不是“砍掉”，靠自然流失来慢慢瘦身。 不过，前枢密院书记Wernick在采访里直言：这一波瘦身，年轻人中招最惨。 “你看看现在这条路，几乎是专挑年轻群体动刀。其实应该保住更多年轻、数字化、多元化的人才，因为他们带来活力和技能……要是得加快年长员工的自然流失，那也认了。” Wernick还强调，年轻人从小混社交媒体，对AI更熟练。要是两三年都关上大门，不招新人，就会缺一代人，之后中层、甚至高层管理干部直接青黄不接，人才池越缩越小。

加拿大人将于下个月收到ACWB支付 据dailyhive报道，符合条件的加拿大人，预计将在下个月收到高级加拿大工作者福利（ACWB）支付。   根据加拿大税务局（CRA）的介绍，ACWB支付每年分三次自动发放。ACWB是加拿大工作者福利（CWB）的预付款项，这是一项可退税的税收抵免，符合条件的个人可以在报税时申请。 这项福利旨在帮助收入较低的个人和家庭。符合CWB申报条件的加拿大人，将通过ACWB提前获得高达50%的CWB支付。下一笔支付定于10月12日（星期日）发放。   您符合资格的条件如下： 在12月31日时已满19岁，或与配偶、同居伴侣或子女同住， 全年为加拿大居民，且 在工作但收入低于您所在省或地区设定的净收入水平 您可以获得多少福利？ acwb支付 加拿大人于7月收到了首次增加的ACWB支付，这次上涨是由于指数调整而引起的2.7%的增幅。 CWB的最大基本额度为单身人士1,633加元，而家庭可获得最多2,813加元。 基于调整后的净收入，个人和家庭的最大残障补助额为843加元。   对于住在魁北克、努纳武特和阿尔伯塔省的居民，基本和残障CWB支付的最高额度会有所不同。 符合CWB条件的加拿大人将获得高达50%的预付款。 联邦政府表示：“您必须在季度开始的第一天成为加拿大居民，才有资格获得预付款。”   您可以使用 儿童和家庭福利计算器 来估算您的预付款金额。 加拿大税务局（CRA）会在您报税时确定您的资格，因此您无需申请ACWB。下一笔支付定于2026年1月12日发放。   敬请关注下个月计划中的其他政府福利。 来源：Isabelle Docto  

由于家庭收入高且住房成本低，肯特（Kent）和雷米（Remy）一直慷慨解囊，过去几年，这对加拿大中产夫妇每年捐款约5万元。如今，由于房屋抵押贷款已还清，他们计划将捐款翻一番，每年捐10万。 肯特45岁和雷米50岁居住在阿尔伯塔省，两个孩子分别是18岁和20岁。 加拿大这个中产家庭年收入合计39万元，仅肯特的工资就超过30万元。   15年后肯特退休时，如果他继续在同一家公司工作，并且工资按预期增长，并将有权享受丰厚的固定收益养老金（defined-benefit pension）。   他们的目标是从今年开始每年向慈善机构捐款10万元，不过，他们希望最大限度地利用自己的捐款，由于肯特属于最高税率等级，他们每年大约能收回捐款的一半。他们会用捐款退款加上另外 50,000 元来支付下一年的捐款，以此类推。 肯特写道：“我们希望你们的专家能帮我们找到每年捐款和退休储蓄之间的平衡点。” 他们计划在肯特60岁、雷米65岁时退休，退休后他们每年计划花费12万元（即每月1万），并根据通货膨胀率调整。 两夫妇想知道，在不影响自身生活水平的情况下，他们能向慈善机构捐赠多少钱？ 先看下这个中产家庭的资产和收入开支情况。 资产： 银行存款：19,700元； 肯特的注册退休储蓄计划 (RRSP) ：184,950元； 肯特的免税储蓄账户TFSA： 158,200元； 雷米的RRSP 221,700元； 雷米的TFSA： 126,000元； 注册教育储蓄计划RESP： 36,700元； 房屋：368,500 元。 资产总计：1,115,750 元 另外，肯特的 DB 固定收益养老金现值估计为 165 万元，补充退休计划（supplemental retirement plan:）现值估计为 58 万元，这是基于 4.8% 的折现率得出预测数字。 肯特和雷米两人的收入合计39万元，交完税后，每月净收入21,510元。 在看看他们的每月支出： 房产税：300 元； 房屋保险：145 元； 人寿保险 22 元； 医疗保险 465 元； 维护费 ：485 元； 花园费： 60 元； 水费、垃圾费： 150 元； 电费 100 美元； 暖气费 300 元； 电话、电视、互联网： 165 元； 订阅费：120 元； 交通： 500 元； 食品杂货 940 元； 餐饮、娱乐 1,125 元； 服装费 275 元； 礼品费 470 元； 度假、旅行 2,170 元； 个人护理 355 元； 健身会员费 165 元； RRSP： 1,000 元； TFSA： 1,165 元； Kent 的养老金计划和 SRP 供款： 3,130 元。 慈善捐赠： 4,165 元； 每月开支总计： 17,775 元 两人每月剩余 3,736 元用于储蓄。 根据两人的情况，加拿大《环球邮报》采访了一名理财专家Jennifer Hughes的意见。 Hughes 女士表示，从表面上看，肯特和雷米的状况似乎非常好。 “主要问题是，他们的安全感很大程度上取决于肯特能否继续累积他丰厚的固定收益养老金和补充养老金，”这位规划师说道。“如果 Kent 离职或失业，收入下降，那么进行如此大额的捐赠可能会变得困难。” 为了说明这一点，她测试了肯特的养老金累积在今年之后停止的情况。 结果，专家分析道：“他们仍然可以实现退休支出目标，但最终他们的流动资产将非常少，也没有慈善捐赠的能力。” Hughes 女士表示，两人的注册账户几乎用完了所有资金，但非注册储蓄账户却很少。他们的两个孩子正在上大学，学费全额由注册的RESP计划资助。 这对夫妇打算通过“首套住房储蓄账户”（First Home Savings Accounts）为孩子们支付首付，每人最高可达4万元，总计8万元。他们已经为每个账户存入了1.6万元，并计划在未来三年内为每个孩子再存入8000元。 肯特和雷米希望退休后能有更大的灵活性，以便孩子大学毕业后搬到离孩子更近的地方居住。因此，分析假设他们在2040年左右退休时，以今天的价格购买一套价值100万元的房产。 规划师考虑了两种情况： 第一种情况是，肯特和雷米继续他们现有的策略，每年向慈善机构捐赠5万元，直到退休。 退休后，肯特的固定收益养老金预计将覆盖他们的税后支出目标，该目标将在15年后，根据通货膨胀率计算，每年将增至16.4万元。该预测假设他们的投资长期回报率为4.8%，通胀率为2.1%，他们将留下约680万元的遗产。 第二种情况是，从今年开始，他们将每年捐赠金额增加到10万元。 规划师表示，他们仍然会留下一笔可观的遗产，大约约400万元。 “不过，重要的是要注意潜在的假设，比如肯特接受了一份薪水较低的工作，他的养老金停止累积，或者他的补充退休计划发生变化，”她说。“在这种情况下，他们的退休支出目标仍然可以实现，但他们需要大幅减少慈善捐款。” 休斯女士建议，为了巩固退休基础，他们应该继续向注册账户存入最大金额，包括充分利用雷米公司提供的3.1万元免税储蓄账户空间。 他们还应该开始建立非注册储蓄账户。“如果情况发生变化，这可以提供缓冲，同时也创造了额外的节税捐赠选择。” 专家称，慈善捐款可产生不可退还的税收抵免，这可以减少应纳税额，而不是降低应税收入。 如果一个人申报的慈善捐款超过200元，超过200元的部分通常有资格获得29%的联邦税收抵免。不过，这位规划师表示，对于高收入人群来说，还有一个额外的好处：他们捐款中与最高联邦税级以上的应税收入相匹配的部分，可以享受更高的33%的税收抵免。 “展望未来，他应该关注有多少捐款符合 33% 的增税抵免条件，因为他的收入和联邦税起征点都会随着时间而变化，”这位规划师说。 专家还指出两夫妇的另外一个问题，他们的目前捐款直接来自现金流；规划师指出，他们没有任何可观的非注册储蓄以备不时之需。 Hughes 女士建议，一种选择是捐款达到符合33%联邦抵免额度的门槛，将额外的现金盈余转入一个专门用于未来捐赠的非注册投资组合。 另一个选择是捐赠者建议基金（DAF）。这是一个慈善投资账户，允许捐赠者捐赠现金、证券或其他符合条件的资产，并立即获得税收收据。 “需要注意的是，一旦资金被捐赠给捐赠者建议基金，就不能用于个人需求，”Hughes女士说。随着肯特和雷米即将退休，一些“假设”情景变得更加清晰，DAF将尤为有用。“它将为他们在整个退休期间规划、资助和安排慈善捐赠提供一个可靠的工具。” 文章来源： https://www.theglobeandmail.com/investing/personal-finance/financial-facelift/article-charitable-donations-retirement-pension-alberta/

美国住房建设的疲软又给卑诗省的森林产业带来了阴霾，进一步加大了木材厂停产和裁员的可能性。 近期，由于需求低迷，木材价格出现平稳，这正值加拿大和美国间软木木材争端中新一轮较高关税生效之际。 据行业顾问拉斯·泰勒（Russ Taylor）透露，这意味着卑诗省的木材厂每千板尺的两寸木方的亏损额高达220美元，这是一项行业标准的测量指标。 行业刊物《麦迪逊木材报告》在9月19日的周报中提到，云杉、松树或冷杉的两寸木方价格为每千板尺482美元，较一个月前的506美元有所下跌。   泰勒表示，通常情况下，9月份的市场条件对锯木厂来说是有利的，但今年却显得非常负面。他预测市场将在今年剩余时间里持续疲软，这可能导致锯木厂停工。 卑诗省森林产业委员会首席执行官金·哈克斯塔德（Kim Haakstad）表示：“我们已经开始看到这样的情况。”她补充说：“我们看到了一些临时的减产、假期延长，以及班次安排的重新调整。” 哈克斯塔德提到，“在温哥华岛，我们有一家工厂将关闭至年底”，她所指的是位于切梅纳斯的西部森林产品锯木厂。 这家工厂在六月份停产，导致150名员工失业。该公司周一宣布，将继续关闭工厂直到年底，并缩短其余运营的工作时间，以降低6%的产量。 该公司提到“市场条件持续疲软”，再加上美国的木材关税上升和“缺乏可用的经济木材供应”。 Interfor公司此前也宣布将通过减少运营时间、延长假期和设备维护停工，将全美和加拿大的产量削减12%。 此次减产恰逢美国商务部对软木木材争端的处罚决定，该决定将平均反补贴和反倾销关税提高到35.19%。 森林部长拉维·帕尔马尔（Ravi Parmar）于周三宣布了一系列旨在改善森林行业条件的新措施，目的是使小型锯木厂更容易获取木材。 帕尔马尔在今年早些时候委托了一项关于卑诗省木材销售机构的评审，专家小组提出了54项建议，以改善该机构的运营，该机构管理着该省20%的木材采伐。主要建议包括在温德霍夫、圣詹姆斯堡和弗雷泽湖的内陆市镇扩展社区森林，以保护树木并确保本地锯木厂有稳定的木材供应。 其他建议包括让小型企业更容易参与木材拍卖，开发利用树木更多部位的新产品，比如树顶和树枝，并与原住民建立合作伙伴关系。 帕尔马尔表示，他希望尽快落实这些变更，但部分措施需要立法修改。 哈克斯塔德表示，帕尔马尔对变革迫切性的认可令人鼓舞，但她的组织还有其它一些措施需要加快推进，这些措施并不局限于卑诗省的木材销售系统。 哈克斯塔德指出，该省的采伐许可证发放系统需要简化，这是她所在委员会长期以来的抱怨。 她表示，森林公司在获得已分配给他们的木材采伐许可证时，通常需要两到三年的时间，这使得在市场困难时，难以为锯木厂提供稳定的原料供应。 “当你没有木材可用时，就没有选择。”哈克斯塔德说。“如果你能获取木材，就可以选择保持这些设施的运行。” “不幸的是，我们已经有一些（锯木厂）在一班次而不是两班次，或者两班次而不是三班次的情况下，尚未达到满负荷运转。”她补充道，“我们开始面临一个周期，操作临时减少将变得非常困难。” 来源：加拿大新闻社

2023年10月温哥华招聘的10家公司 如果你在这个秋季希望换个工作，那你真是幸运。这十月，温哥华多家公司正在招聘，为你开启新的职业生涯提供了丰富的机会。   据dailyhive报道，无论你的专业是工程、医疗还是酒店管理，这些公司总有适合你的一份工作。因此，如果你对这些公司感兴趣，记得更新简历并撰写一封吸引人的求职信。 以下是十个在这个十月提供精彩工作的地方。   温哥华加人队 温哥华的工作机会 温哥华加人队正在为即将到来的冰球赛季扩充团队，现有多个令人兴奋的职位等着你来申请。 加人体育娱乐公司（CSE）正在寻找“杰出人才”加入其活动团队和总部。 温哥华加人队和阿博茨福德加人队目前拥有数十个不同的职位空缺，你一定能找到适合自己的岗位。 加拿大政府   这里有政府职务、学生职位、为土著人民设立的职位，以及军人和退伍军人的岗位。 德尔塔警察局   您可以在线了解德尔塔警察局的招聘机会，并申请警员、警务人员、社区安全官以及后备警员等职位。 大温哥华地区公共管理局 温哥华的工作机会 大温哥华地区公共管理局有多个职位空缺，其中一些职位的薪资非常吸引人。   在大温哥华工作意味着你将在卑诗省最具影响力的组织之一工作。总部位于美特镇，提供水务、污水及废水处理等公共服务。 大温哥华地区公共管理局还负责代表21个市镇、一个选区和一个条约原住民部落发布空气质量报告。   在卑诗省人口最多的区域，有超过三百万人居住，你的工作将十分重要。 卑诗省住房局 加拿大心理健康协会   亚马逊 温哥华的工作机会 亚马逊还为学生或特定学术项目的人员提供多个高薪职位。 虽然许多岗位需要学位，但亚马逊同样欢迎拥有相关经验的申请者。   卑诗省水电公司 卑诗省水电公司是为超过五百万客户提供电力的公用事业公司，正在寻找人才以满足持续增长的需求。 YMCA不列颠哥伦比亚分会 YMCA是一个历史悠久的组织，成立于1902年。其愿景是培养“因为儿童、青少年和成人的归属、成长、茁壮和领导而幸福健康的社区”。如果这一价值观与你的理念相符，并且你喜欢积极的生活方式，那么这里将是你的理想选择！   大温哥华地区有数十个招聘机会，包括救生员和幼儿园教师等职位。 蒙特利尔银行 蒙特利尔银行是北美第七大银行，按资产排名。拥有超过1300万客户的庞大规模，提供了许多成长的机会！ 在温哥华的可用职位包括客户交付专员、客户服务代表和个人银行助理等。 想获取温哥华的最新信息吗？ 请关注我们的X账号

随著那斯达克100指数与美股七雄上涨带动美国股市市值不断膨胀，衡量美股价位的“巴菲特指标”已逼近220%，创历史新高，但基于这些企业高度依赖海外营收，以一国国内生产毛额（GDP）计算的巴菲特指标可能已过时。 相较之下，席勒景气循环调整后本益比（CAPE）在企业获利可能承受巨大压力之际仍改写新高，才令人感到忧心。 巴菲特指标以有“股神”之称的波克夏董事长巴菲特命名，计算方式是美股总市值除以GDP，CurrentMarketValuation数据显示目前巴菲特指标为217%。 从这个指标来看，美股可能已进入泡沫破裂阶段。   不过，巴菲特指标如今可能已过时，原因是美国许多大企业事业版图横跨全球。数据显示，整体而言，2024年美股史坦普500指数成分股企业28%营收来自国外，包含许多较小企业的罗素2000指数这个比率为20%。如果只看过去几年市值成长主要推手美股七雄，这些业者约半数营收来自国外。   CurrentMarketValuation是以65.47兆美元市值除以30.15兆美元GDP，算出目前巴菲特指标为217%。如果把市值减掉10兆美元以反映美股七雄半数营收来自国外的事实，巴菲特指标将降至183%。如果把所有资讯科技类股纳入考量，巴菲特指标还会进一步大幅下降。 相较之下，席勒CAPE确实令人感到忧心。席勒CAPE根据股票经通膨调整10年本益比计算，目前为39.92倍，逼近40倍关卡。席勒CAPE最近一次突破40倍是在网络泡沫破灭时期，当时其实也是该指标首次升破40倍。在那之前席勒CAPE不曾升破30倍，经济大萧条前夕是例外。换句话说，目前席勒CAPE已高于经济大萧条时期，逐渐逼近网络泡沫破裂时水准。 格外令人担心的是，目前几乎可以确定企业获利正承受巨大压力。根据最新史坦普全球初步采购经理人指数（PMI）报告，衡量美国企业9月投入成本的指标为62.6，高于一个月前的60.8，但衡量企业收取价格的指标从58.3降至56。 席勒CAPE节节攀升显示在企业获利可能承受巨大压力之际，投资人为企业获利付出的代价愈来愈高。高本益比通常反映投资人预期企业获利未来将强劲成长，但如果业者无法转嫁日益增加的成本，企业利润率将承压。

灾难啊，我真在怀疑，西贝是不是不想做了，真不想做了….9月23日，西贝公众号发布文章《7岁的毛毛：我以为自己再也吃不到西贝了》。文章以7岁儿童毛毛的视角，讲述了毛毛从2岁起开始吃西贝，妈妈因为最近的新闻不让毛毛光顾西贝，毛毛哭着、闹着，哪怕妈妈用玩具“诱惑”，也要遵守与西贝的“约定”，最后妈妈想通了的故事。灾难啊，真是灾难…如果用凤学九艺去衡量，这是什么学？这是嘤嘤学….就是委屈了之后不直说，就在那嘤嘤嘤，还是借一个”七岁小孩“的口，还有诸多的夸张动作，比如抱着服务员阿姨的大腿哭…我在这里建议一下贾老板，如果这是配合不想做的”意图“，那就没问题，如果这是想继续做生意而进行的公关，建议你把西贝所有的公关，全部开除….我来告诉你，为什么这样的公关，会引发群嘲。首先，这场公关从头到尾都透着一股敷衍的 “无诚意”，像一张没填任何有效信息的空白支票，根本无法回应公众的质疑，更别提拿出解决问题的实际措施。公众之所以对西贝产生顾虑，大概率是此前的新闻触及了消费者关心的核心问题 —— 可能是食品安全、服务争议，或是其他关乎权益的隐患。可这篇以 7 岁孩子为主角的文章，对这些关键质疑避而不谈，既没有解释问题的来龙去脉，也没有承诺会采取哪些改进措施，比如加强食材管控、优化服务流程，甚至连一句真诚的“抱歉，让大家担心了”都没有。它只是沉浸在自己构建的 “委屈叙事” 里，试图用孩子的哭闹转移焦点，可消费者要的不是情绪表演，而是实实在在的安全感与知情权。这种避重就轻、毫无担当的公关，就像面对考题只会交白卷的学生，除了让人失望，只剩反感。更让人不适的是，这篇公关文里满是 “乡愿” 的虚伪和道德绑架的气息，硬生生把一家餐饮店的存在感抬到了不该有的高度，搞得好像没了西贝，小朋友们的味觉就无处安放，生活都要少一块似的。“乡愿” 最典型的特点，就是表面迎合大众情感，实则违背常识，西贝这波操作正是如此。它刻意塑造 “毛毛从 2 岁吃到 7 岁，没西贝就哭闹” 的形象，暗示自己早已成为孩子成长中不可或缺的一部分，潜台词仿佛是 “质疑西贝，就是在剥夺孩子的快乐”。可现实是，市场上的儿童友好餐厅、美味餐食数不胜数，一家餐饮店的暂时争议，绝不会让孩子陷入 “味觉无依” 的困境。这种强行绑定 “孩子情感” 的做法，本质上就是道德绑架 —— 用孩子的纯真当挡箭牌，逼迫公众放下质疑，甚至产生 “是不是我太苛刻” 的自我怀疑。可大众又不全是傻x，这种刻意煽情的绑架，只会让人觉得虚伪又傲慢，加戏加成这样我也是醉了。最后，这场公关里的虚假成分，简直像农村职业哭丧的妇女，声嘶力竭地嚎啕，没有半分发自内心的悲痛，只剩刺耳的吵闹。7 岁孩子的视角本应是天真、直白的，可文中 “抱着服务员阿姨大腿哭”“非西贝不吃”“坚守与西贝的约定” 等情节，夸张得脱离了正常儿童的行为逻辑。哪个7岁孩子会对一家餐厅有如此强烈的 “执念”，甚至为了吃一顿饭和妈妈激烈对抗，还能说出 “遵守约定” 这种成人化的表述？这些情节更像是公关团队为了煽情刻意编造的剧本，每一个细节都透着 “人工雕琢” 的痕迹。就像哭丧者只在乎哭声够不够大，却不在乎是否真的悲伤，西贝的公关也只在乎情绪够不够浓烈，却不在乎故事是否真实可信。这种没有 “心” 的表演，没有真情实感的支撑，只会让公众觉得荒诞又可笑 —— 明明是想挽回口碑，却用虚假的故事把自己推向了更尴尬的境地。无诚意、搞绑架、满是虚假，西贝这场公关从头到尾都踩在了大众的反感点上。它既没解决问题，也没传递真诚，只靠编造的情绪故事试图蒙混过关。这样的公关，不引发群嘲才怪。这就是所谓的凤学九艺之嘤嘤学，本质是一种撒娇。可你是个餐饮企业卖吃喝的，你撒什么骄啊？大公司经常发生史诗级公关灾难，让人奇怪他们的公关都是不食人间烟火的神仙吗？建议西贝开掉所有公关团队，退一万步实在不会公关，来问问我也行啊。

在加拿大央行每一次调整利率时，房主们都会面临一个直击“灵魂”的选择：到底是选择固定利率，还是选择浮动利率？ 然而，其实还有一条“第三条路”可选——混合房贷，也就是将部分贷款锁定固定利率，另一部分采用浮动利率。 不过，这种组合策略在加拿大几乎没有市场。相比之下，在投资理财领域，人们常常强调分散风险，可一旦谈到房贷，思维方式却截然不同。固定或浮动，往往被视为“非此即彼”的二元选择。 为什么没人愿意“分散”房贷？ 在企业的财务管理中，分散债务是一种常识。上市公司几乎不会让所有债务在同一年集中到期，而是会采取“分梯式”到期方式，以降低整体风险。 退休理财中的保本存款（GICs）也是如此，人们通常会将不同金额的存款分散在不同到期年份，来确保流动性和稳定收益。 但对于房贷，加拿大人却习惯于“一把梭”，不是固定就是浮动。 Butler Mortgage的资深经纪人Ron Butler表示，其实银行依然提供混合房贷的产品，但几乎无人问津。混合房贷的受欢迎程度甚至还不如10年期贷款。而10年期贷款本身在加拿大也极为冷门，仅有大约3%的房主选择。   即使在2021年，五年期固定利率低至1.59%，而10年期利率仅为2.29%时，几乎也没有人表现出兴趣。   “原因很简单，大家嫌10年期贷款总是更贵。”Butler说。“至于混合房贷，问题在于你总有一半是错的——利率下跌时固定部分显得吃亏，利率上升时浮动部分成为负担。所以人们宁愿选择其中之一，赌一把。” 还款额高于一切 眼下，加拿大房主最关心的，不再是如何在贷款周期内尽快还清债务，而是如何在当下支付尽可能低的月供。 例如，五年前贷款的客户，如今面临的五年期固定利率约为3.89%，而优惠后的浮动利率大约为3.75%。对许多人来说，选择哪种利率的唯一标准就是“哪一个月供更低”。 Butler预计，如果加拿大央行进一步下调隔夜利率，将会有约35%的借款人转向浮动利率产品。 “人们就是要最低的利率，最低的月供，至于摊还期有多长，他们并不在意。”Butler说。“如果市场上允许50年的摊还期，借款人也会选择，但现实中最多只能拿到30年。” 这种态度反映了加拿大人一个普遍的观念，债务不是必须尽快解决的问题，而是可以不断“推向未来”的事情。 既然如此，从逻辑上讲，把债务在固定和浮动之间进行分散，也应该是合理的选择。 专家：房贷选择已不只是数学题 约克大学舒立克商学院金融学教授Moshe Milevsky曾因一项关于房贷的研究而闻名。他的调查显示，在过去大约50年的时间里，浮动利率有88%的时间跑赢固定利率。 然而，他已经有五年没有更新这项研究了。 “原因是现在环境比过去复杂得多，不能再用单一的固定与浮动、长与短来概括。”Milevsky说。 他强调，如今贷款决策除了利率之外，还必须考虑更多因素。比如，如果房屋价值下跌、贷款人被迫重新谈判房贷，那么浮动或固定的比较意义就不大了。“如果你处在这种情况里，根本搬不了家。” Milevsky还指出，很多借款人甚至没有意识到自己拿的是浮动利率房贷。 “他们只知道月供是固定的，就以为贷款本身也是固定的。事实上，即便浮动利率表现优于固定利率，如果不符合借款人的实际负债状况，也是没有意义的。” 不同行业，不同选择 Milevsky给出的建议也因人而异。 如果你在政府部门或类似的稳定岗位上工作，他认为完全可以选择浮动利率；但如果你所处行业受到国际贸易和关税的影响，未来收入不稳定，那么最好尽早锁定长期固定利率，至少可以减少一项潜在的压力来源。 “这不再是纯粹的数学问题，而是行为学问题。很多人会因为央行降息25个基点，就以为房价又变得可以承受。但这是一种错觉。“ 从另一个角度看，加拿大人其实已经在“分散”负债。比如，有些人选择固定利率房贷，但同时开设了与浮动利率挂钩的信用额度（line of credit）。这样的组合，实际上就是一种混合负债结构。 不过，Milevsky也承认，加拿大目前的房贷登记与注销程序非常复杂，使得人们在形式上无法真正灵活地把房贷拆分为多个部分。 “想象一下，如果某人名下有七个不同的房贷，人们不会说他在分散风险，而是直接说他债务累累。” 信贷机构：没有“一刀切”的答案 Meridian Credit Union消费信贷副总裁Allison van Rooijen强调，贷款方案永远没有一刀切的标准。借款人情况各不相同，解决方案也应当因人而异。 她提醒说，浮动利率看起来很诱人，但如果仅仅因为节省五个基点就让自己整夜失眠，那么可能并不值得。 “就像没有两个完全一样的借款人，贷款建议也不应该千篇一律。”Rooijen说。 选择一个能为你量身定制方案的贷款机构，才是真正的关键！   信息来源：金融邮报  

全球咖啡巨头星巴克9月25日周四表示，公司已批准一项重组计划，将关闭北美表现不佳的咖啡店，并裁减部分岗位，以在首席执行官尼科尔（Brian Niccol）的领导下重振销售和利润。 图源：51记者拍摄 该公司一直在对美国业务进行改革，核心是尼科尔的计划——通过引入陶瓷杯、舒适的座椅和缩短等候时间，让星巴克门店重新回归咖啡馆式的氛围。 在上任的第一年，尼科尔专注于对星巴克门店进行投资，以缩短服务时间、重塑咖啡馆氛围，同时精简管理层。 由于消费者对高价拿铁的需求减弱，加之竞争加剧，星巴克在美国已连续六个季度录得销售下滑。 尼科尔在给员工的一封信中表示：“在审查过程中，我们发现了一些咖啡店，要么无法营造出顾客和员工所期望的物理环境，要么看不到实现财务表现的路径，因此这些门店将被关闭。” 该公司在一份监管文件中表示，预计在重组计划下将产生约10亿美元的成本。 公司预计，大多数关闭的门店将在本财年结束前完成，使其在北美的直营门店数量减少约1%。 预计在本财年结束时，美国和加拿大合计将拥有约18,300家直营及授权星巴克门店。而根据7月的监管文件，当时门店为18,734家。 尼科尔在加盟星巴克前曾领导Chipotle墨西哥烧烤连锁餐厅的成功转型，这也让投资者对他在星巴克的领导抱有信心。 星巴克还将裁撤约900个后台支持岗位，并关闭许多空缺职位。截至2024年9月29日，公司在美国约有1万名非门店岗位员工。 尼科尔称：“这是一项更为重大的举措，我们理解这将会对伙伴和顾客带来影响。” 与此同时，星巴克也在投资以改善人手配置，并引入技术更高效地安排订单，以提升顾客体验。 今年早些时候，星巴克宣布将裁撤1,100个公司岗位。今年8月，公司还宣布将为北美所有领取薪资的员工加薪2%。

据《环球邮报》报道，Andrew今年68岁，居住在多伦多郊区。他来自一个有 9 个兄弟姐妹的大家庭(全都健在)。他有一个幸福的家庭，有一个成年的女儿和一个孙子。 在成为教师之前，他曾做了 20 年自由职业体育教练，后来转行教书，又坚持了 20 年。两年前，Andrew 拿着一份中等规模的养老金，加上加拿大养老金计划(CPP)和老人保障金(OAS)，正式退休。而他可以在66岁退休，其中还一个因素是继承了一笔来自父母的遗产。 Andrew 的母亲在 10 年前去世，父亲 5 年前离世，留下的家产平分给 9 个子女。他家平时并不谈论金钱问题，他也不知道父母是不是“有钱人”。   他说：“从小到大，我们并不了解父亲的经济状况，也没有意识到他是富裕还是拮据。”   孩子们除了食宿和教育由父母负责，其他花销从小都需要自己打工赚取，例如送报纸、铲雪、照看小孩等，来支付生活费用。 事实证明，父亲的“隐形财富”策略非常成功：即便是一个单收入、养育 9 个孩子的家庭，他依然累积了相当可观的资产。 在父亲离世后，每个子女都分到 15 万加元。作为排行老三的 Andrew 感慨道：“我真的非常感激。”由于分配公平、预期合理，没有人有怨言，Andrew 笑称：“没什么好抱怨的，这真是一个遗产奇迹!” 虽然 Andrew 并不知道其他兄弟姐妹具体如何安排，但他说：“我们绝不会随便乱花，这不是我们的成长方式。我相信大家都把钱妥善存起来，为将来做准备。” 除了他和最小的两个弟弟妹妹，其他人都早已退休。虽然 Andrew 喜欢教师工作，但他最终决定用这笔钱，让自己彻底告别职场。 他说，“我妻子早我五年退休，而我也已经准备好加入她的生活。” Andrew 的第一步是把免税储蓄账户(TFSA)补满。“我这样做的唯一原因，是不想在 72 岁之前被迫开设注册退休收入基金(RRIF)。” 在自由职业阶段，他已经尽力最大化 TFSA 存款，并持续缴纳 RRSP(注册退休储蓄计划)。他说：“我总是尽可能多存。”   按规定，加拿大人必须在 71 岁年底前把 RRSP 转为 RRIF，许多人会更早(如 55 岁时)转换，因为需要资金提前退休。 多亏父母的遗产，Andrew 可以在 66 岁退休，却不用动用 RRSP 直到 72 岁，只要他量入为出。他说：“我可以买想要的东西，只要合理，不过我其实不太爱购物。”他上一次“非必要的挥霍”是一台高端高压清洗机。 凭借养老金、CPP、OAS、遗产，以及从 TFSA 提取的小额月度补贴，Andrew 形容自己“生活完全舒适，但绝不过分奢侈”。 他的日常支出几乎没变化，而这笔 15 万加元虽然值得感恩，却“并没有真正改变我的生活”。对 Andrew 来说，这正是最好的结果。 尽管 Andrew 简单咨询了税务会计师，但并没有寻求更多的理财意见。他说：“如果把我的计划告诉朋友，有些人可能会觉得我懒惰或者投机，但我完全不是这样看的。”因此，他把策略只告诉了妻子，如今也与读者分享。 “我只是觉得这是一个舒适且极低风险的计划。”Andrew 坦然表示，他清楚自己不会永远活着，但希望在有限的岁月里活得最好，尤其是不用为钱发愁。 对他而言，15 万加元买到的是一种安心感：“我喜欢认为自己是用遗产，让舒适区更舒服安心了一点。”

皇家骑警（RCMP）对一名加拿大皇家银行（RBC）渥太华分行的员工提出了指控，这名员工涉嫌在一项犯罪计划中非法访问了总理马克·卡尼（Mark Carney）的银行账户。 图源：51记者拍摄   皇家骑警周三（9月24日）证实，他们已对23岁的易卜拉欣·埃尔-哈基姆（Ibrahim El-Hakim）提出指控，罪名包括诈骗5000加元以上、未经授权使用电脑、身份盗窃以及贩卖身份信息。 法庭文件显示，埃尔-哈基姆还访问了一个名为贾斯汀·特鲁多（Justin Trudeau）的银行账户。皇家骑警并未确认该账户是否属于前总理，还是一个同名人士。 这起案件最初由《蒙特利尔日报》（Le Journal de Montreal）和《新闻报》（La Presse）报道。 根据一份为调查取证而申请保留电脑数据的宣誓书，埃尔-哈基姆——他于2022年被RBC聘用，在距离国会山不远的一个分行工作——涉嫌利用银行的信息技术服务进行犯罪活动，包括未经授权访问多个银行账户和进行诈骗。 文件显示，埃尔-哈基姆的行为大部分被录像记录下来，并且他在接受RBC内部安全部门的询问时承认了这些指控。 被引诱: 完成一项任务拿$500 根据警方签署的宣誓书，埃尔-哈基姆称他是在社交媒体平台Telegram上被一个名为“AI WORLD”的人引诱，从而参与了该计划。 加拿大广播公司（CBC/Radio-Canada）看到的这份宣誓书表明，调查人员认为该账户与有组织犯罪有关。 法庭文件显示，埃尔-哈基姆告诉银行，他正在应Telegram上那个人的要求，创建虚假银行账户并获取信用额度。 宣誓书称，被告还应该账户的要求查看了其他银行账户。文件显示，他于6月17日访问了卡尼和特鲁多的账户。 埃尔-哈基姆表示，他每完成一项要求，就能获得500加元，总共赚了约5000加元。 皇家骑警于7月10日逮捕了这名RBC员工，并在规定条件下将其释放。埃尔-哈基姆预计下周出庭。 皇家骑警表示，他们不认为总理的安全或国家安全受到威胁。 RBC发言人谢丽尔·布林（Cheryl Brean）表示，埃尔-哈基姆已不再是该银行的雇员。 “我们与执法部门密切合作，支持他们的调查，”布林说道。